Egypten uppges bygga ett stort flyktingläger i öknen omgivet av högra betongmurar, rapporterar Wall Street Journal.
Bygget är en beredskapsåtgärd inför en möjlig israelisk markoffensiv mot gränsstaden Rafah i södra Gaza, uppger källor för tidningen.
Den över 20 kvadratkilometer stora inhägnaden i norra Sinaiöknen, nära gränsen till Gaza, ligger långt ifrån egyptiska bosättningar.
Lägret har kapacitet att inrymma över 100 000 människor, uppger egyptiska myndighetskällor för tidningen.
Satellitbilder visar hur mark i området röjts mellan den 4 och 14 februari, enligt tidningen.
Lokala myndigheter förnekade på torsdagen att det rör sig om ett flyktingläger för palestinier. Aktiviteten i området handlar snarare om ett försök att inventera hus som förstörts under Egyptens insatser mot terrorrörelsen Islamiska staten, enligt den egyptiska guvernören för regionen.
Trots varningar från världssamfundet har Israel stått fast vid sin plan på en storskalig markoffensiv mot Rafah, där över en miljon palestinier har sökt skydd från det krig som ödelagt stora delar av Gazaremsan.
Egypten befarar att ett sådant angrepp mot gränsstaden skulle driva hundratusentals fördrivna palestinier över gränsen.
Egypten har varnat Israel från att inleda en sådan offensiv och hotat med att avbryta landets flera decennier gamla fredsavtal med Israel.